Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), yüksek tutarlı para transferleri ve nakit işlemlere ilişkin yeni bir beyan zorunluluğu getiren genel tebliğ taslağını yayımladı. Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın internet sitesinde paylaşılan taslak düzenlemenin 1 Ocak 2026 itibarıyla yürürlüğe girmesi planlanıyor.
Düzenlemeyle birlikte finansal kuruluşlar üzerinden yapılan 200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemlerde işlem mahiyetine dair en az 20 karakterlik açıklama girilmesi zorunlu hale geliyor. “Diğer” veya “bireysel ödeme” gibi genel geçer açıklamalar tercih edildiği durumda da bu kural geçerli olacak.
2 milyon TL’yi aşan işlemlerde ise işlemi gerçekleştiren kişinin Nakit İşlem Beyan Formu doldurması gerekecek. Formda işlemin içeriğine dair somut ve açık bir açıklama isteniyor. Ayrıca işlemin gerekçesinin genel tanımlarla geçiştirilmemesi hedefleniyor.
20 milyon TL’yi aşan tekil ya da bağlantılı işlemlerde yalnızca form doldurmak yeterli olmayacak; işlem yapan kişiden fonun kaynağına dair belgelerle desteklenen açıklamalar da talep edilecek. Finansal kuruluşlar, bu açıklamaların doğruluğunu denetlemekle yükümlü olacak.
MASAK, bu düzenlemeyle Türkiye’nin FATF (Financial Action Task Force) yükümlülüklerine uyumunu güçlendirmeyi, suç gelirlerinin aklanmasını önlemeyi ve kayıt dışı ekonomiyle mücadeleyi hedefliyor. Ayrıca düzenlemenin, ulusal ve uluslararası finansal şeffaflık standartlarıyla uyum içinde olduğu vurgulanıyor.
